2023年2月8日在寧波市奉化區

第二屆人民代表大會第二次會議上

寧波市奉化區財政局

各位代表：

受區人民政府委托，向大會報告寧波市奉化區2022年預算執行情況和2023年預算草案，請予審議，并請各位政協委員和其他列席人員提出意見。

2022年，區政府堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大及歷屆全會和黨的二十大精神，貫徹落實省第十五次黨代會、市第十四次黨代會和區第二次黨代會精神，面對“三重壓力”和超預期因素，在區委的堅強領導下，在區人大、區政協的監督支持下，堅持穩中求進工作總基調，立足新發展階段、貫徹新發展理念、構建新發展格局，推動高質量發展，充分發揮財政在政府治理中的基礎和重要支柱作用，為高水平推進共同富裕特色區建設提供堅實保障。

一、2022年預算執行情況

（一）一般公共預算執行情況　　　

2022年，全區一般公共預算收入692970萬元，完成調整預算（下稱“完成預算”）的100.4%，同口徑增長2.0 %；加轉移性收入298674萬元，調入資金269093萬元，地方政府債券轉貸收入87100萬元，上年結轉73890萬元，收入總量為1421727萬元。

全區一般公共預算支出1073185萬元，完成預算的91.0%，同比增長（下稱“增長”）13.7 %，其中區本級835025萬元，鎮（街道）238160萬元；加上解支出120000萬元，安排預算穩定調節基金86442萬元，地方政府債券還本支出87100萬元，結轉下年55000萬元，支出總量為1421727萬元。

收支相抵，一般公共預算保持平衡。

收支具體執行情況為：

1.主要收入執行情況。增值稅222441萬元，完成預算的103.0%；企業所得稅91240萬元，完成預算的96.0%；個人所得稅21840萬元，完成預算的109.2%；城市維護建設稅25870萬元，完成預算的161.7%；契稅95265萬元，完成預算的101.3%；耕地占用稅3943萬元，完成預算的131.4%。非稅收入147818萬元，完成預算的101.9%。

2.重點支出執行情況。社會保障和就業支出189253萬元，完成預算的85.2%，主要是推進“奉有保障”、“奉有頤養”行動，保障各類群體社保、城鄉居民最低生活保障、社會養老服務、困難群眾補助、殘疾人補貼、退役軍人安置、就業扶持等支出。教育支出162851萬元，完成預算的100.4%，主要是提升“奉有善育”、“奉有優學”行動，提高教師待遇、改造薄弱學校、幫困助學、加強學前教育和現代職業教育，促進教育事業綜合發展。農林水支出121539萬元，完成預算的73.7%，主要是全力發展都市農業，提升農業產業化，增加農產品有效供給、促進農民收入增長、優化農村人居環境等。衛生健康支出74648萬元，完成預算的97.5%，主要是推進“奉有健康”行動，做好疫情防控、保障醫護人員補貼、深化區域醫共體建設和“三醫聯動”“六醫統籌”改革、縱深推進“雙下沉、兩提升”、實現公共衛生服務均等化等支出。科學技術支出57281萬元，完成預算的100.8%，主要用于支持“騰籠換鳥、鳳凰涅槃”攻堅行動，加大惠企政策、惠民消費、新增貸款貼息、選商引資等支出。文化旅游體育與傳媒支出24292萬元，完成預算的109.6 %，主要是實施文化惠民工程、名山建設、全域旅游創建、農村文化禮堂維建、開展群眾體育等。節能環保支出4912萬元，完成預算的81.4%，主要是建設綠色低碳城市，加強大氣污染監測治理、“污水零直排區”建設和重點斷面水質治理提升等。城鄉社區支出76830萬元，完成預算的109.8%，主要是改善城區品質，加快市政建設、保障道路、隧道、路燈、花木養護和環衛保潔等支出。

（二）政府性基金預算執行情況

2022年，全區政府性基金預算收入97257萬元，完成預算的93.5%；加轉移性收入837847萬元，地方政府專項債券收入400500萬元，上年結轉275725萬元，收入總量為1611329萬元。

全區政府性基金預算支出1458735萬元，完成預算的93.1%；加上解支出1000萬元，調出資金23783萬元，地方政府專項債券還本支出42500萬元，結轉下年85311萬元，支出總量為1611329萬元。

收支相抵，政府性基金預算保持平衡。

（三）國有資本經營預算執行情況

2022年，全區國有資本經營預算收入1067萬元，完成預算的100%，加轉移性收入7萬元，上年結轉8萬元,收入總量為1082 萬元。

國有資本經營預算支出15萬元，完成預算的100%，加調出資金1067萬元，支出總量為1082萬元。

收支相抵，國有資本經營預算保持平衡。

（四）社會保險基金預算執行情況

2022年，全區社會保險基金預算收入155786萬元，完成預算的101.8%；加上年結轉104546萬元,收入總量為260332萬元。

社會保險基金預算支出140678萬元，完成預算的101.2 %；加結轉下年119654萬元，支出總量為260332萬元。

收支相抵，社會保險基金預算保持平衡。

對于上述“四本”預算，需要說明的是部分功能科目年度支出超預算為上級補助資金增加引起，2022年寧波市與各區縣（市）的財力結算尚在進行中，全區最終平衡結果待決算編審完成后再向區人大常委會專題報告。

（五）地方政府債務情況

2022年，經財政部核定，區人大常委會批準，我區政府債務限額為172.3億元，其中一般債務限額為61億元，專項債務限額為111.3億元。當年新增專項債務限額35.8億元。

截至2022年底，全區政府債務余額為167.45億元，其中一般債務 60.17億元，專項債務107.28億元,當年新增專項債務35.8億元，政府債務余額控制在限額內。

（六）落實區人大預算決議等有關事項

按照區二屆人大一次會議關于預算報告的決議以及人大財經委員會審查意見，區財政認真貫徹落實，堅持依法理財，持續深化預算管理改革，扎實推進各項工作落實。

1.加強收入管理，確保財力穩定

嚴格落實中央各項減稅降費政策，持續釋放政策紅利，增強經濟轉型開放動力，2022年“退減免緩”稅費43.8億元。繼續做好惠企政策資金兌付和選商引資項目財政結算，充分發揮財政資金杠桿作用，全年兌付各類政策性資金8.9億元。在區財政體制調整大背景下，評估7大區塊合作主體，擇優簽定補充協議，確保經濟穩定。加強政府性資源統籌管理，將國有資源處置收益全面納入預算，完成資產處置收益6.7億元。加強重點稅源監管和新稅源培育，2022年我區一般公共預算收入同口徑增速位列全市第四，有力保障財力穩定。

2.加強支出管理，著力保障民生

堅持源頭管控，健全預算項目評審機制，從嚴編制預算，不留硬缺口。嚴格落實政府“過緊日子”思想，嚴控一般性和“三公”經費支出，全年“三公”經費下降6.7%。堅持“三保”底線，保障共同富裕和民生項目支出，完成民生支出80.2億元，增長13.6%，占一般公共預算支出比重達74.7%。加大科技扶持，強化創新發展支持力度，全年科技支出4.5億元，增長21.4%。強化預算執行，加快支出進度，積極盤活存量資金，及時清理、削減無法支出和支出進度偏慢項目，盤活存量資金7.8億元，確保全年收支平衡。

3.深化財政改革，推進績效管理

深化財政業務一體化改革，打造“智慧財政”；開展財政專項整治，完善財政管理基礎；實施財政“流程再造”行動，重塑財政業務流程，提高財政效率；加大政策創新，制定《奉化區助企紓困融資財政貼息實施細則》，統籌安排0.5億元財政資金用于小微企業貸款貼息，撬動新增貸款總規模達20億元。完善土地結算辦法，簡化結算程序，大幅度加快結算速度。出臺《新一輪鎮（街道）、園區財政管理體制》，理順區鎮兩級財政分配體制，推進區級和鎮（街道）財政與經濟良性運行、協調發展。構建“財政大監督”體系，推進預算績效管理全覆蓋。

4.加強風險防范，兜牢財政底線

積極爭取新增債券，共計向上爭取資金35.8億元。建立專項債券支出進度預警通報機制，及時解決項目推進主要障礙。支持國企并購上市公司，實施國企市場化經營改革，進一步拓展直接融資渠道，有效化解隱債，減輕債務成本。積極防范債務等級風險，制定延長至2025年化債方案，建立健全動態監測和跟蹤督查機制，消除風險隱患，確保化債真實性，全力守住債務風險底線。

5.認真辦理代表建議，落實審計整改意見

在區二屆人大一次會議上，人大代表提出財政工作相關建議共45件，財政部門根據會議決議精神認真落實、及時答復，主動做好財政政策解釋，代表建議的按時辦結率、面商率和代表滿意率均達到100%，主辦件中所涉及的問題均已解決或列入計劃逐步解決。對于2022年度同級審計反映的各類問題，全區將進一步落實審計查出問題整改長效機制，提高整改質量和效率；加大公開力度，年初預算、調整預算、決算報告和中央直達資金都及時、全面公開，主動接受社會監督。加強審計監督、財會監督、人大監督和紀檢監察監督的貫通協調，形成監督合力，切實提升財政管理水平。

在看到成績的同時，我們也清醒認識到，財政運行和預算管理還存在一定困難和問題：剛性支出顯著快于財力增長，預算平衡更加困難；部門對區級體制認識不足，向上級申報項目不夠；支出進度偏慢、預算追加較多等現象仍然存在。為此，我們將繼續深化預算管理改革，加強政策宣傳，嚴肅財經紀律，不斷規范和加強財政監管。

二、2023年預算草案

（一）預算編制指導思想

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神，貫徹落實省、市黨代會和經濟工作會議精神，繼續堅持穩中求進工作總基調，堅持人民至上，全面保障“兩個先行”，繼續做好“六穩”“六保”工作，持續改善民生，全力保障區委區政府重大決策部署，保持財政經濟運行在合理區間。

（二）2023年預算安排情況

1.一般公共預算

2023年，全區擬安排一般公共預算收入734550萬元，增長6.0%；加轉移性收入145286萬元，調入資金154985萬元，地方政府債券轉貸收入83510萬元，上年結轉55000萬元，收入總量為1173331萬元。

安排一般公共預算支出964821萬元，下降10.1%；加上解支出125000萬元，地方政府債券還本支出83510萬元，支出總量1173331萬元。安排的一般公共預算支出包括上年度區級結轉資金。

收支相抵，一般公共預算保持平衡。

收支具體安排情況為：

（1）主要收入預期情況：增值稅339400萬元，增長52.6 %；企業所得稅71550萬元，下降21.6 %；個人所得稅20000萬元，下降8.4 %；城市維護建設稅35000萬元，增長35.3%；契稅74600 萬元，下降21.7%；耕地占用稅4000萬元，增長1.4 %。非稅收入100000萬元，下降32.3%。

（2）主要支出安排情況：社會保障和就業支出184440萬元，下降2.5%；教育支出142943萬元，下降12.2%；農林水支出87564萬元，下降28.0%；衛生健康支出93093萬元，增長24.7%；科學技術支出59350萬元，增長3.6%；文化旅游體育與傳媒支出19901萬元，下降18.1%；節能環保支出2737萬元，下降44.3%；城鄉社區支出36029萬元，下降53.1%。

2.政府性基金預算

2023年，全區擬安排政府性基金預算收入55000萬元，加轉移性收入410525萬元，上年結轉85311萬元，地方政府專項債券收入44600萬元，收入總量為595436萬元。

安排政府性基金預算支出464230萬元，上解支出1000萬元，調出資金55606萬元，地方政府專項債券還本支出74600萬元，支出總量595436萬元。

收支相抵，政府性基金預算保持平衡。

3.國有資本經營預算

2023年，全區擬安排國有資本經營預算收入437萬元，加轉移性收入9萬元，收入總量為446萬元。

安排國有資本經營預算支出9萬元，調出資金437萬元，支出總量 446萬元。

收支相抵，國有資本經營預算保持平衡。

4.社會保險基金預算

2023年，全區擬安排社會保險基金預算收入162375萬元，增長4.2%；加上年結轉119654萬元，收入總量為282029萬元。

安排社會保險基金預算支出144344萬元，增長2.6%，結轉下年137685萬元，支出總量282029萬元。

收支相抵，社會保障基金預算保持平衡。

5.地方政府債務管理

根據《寧波市財政局關于提前下達2023年新增債務新增限額等事項的通知》（甬財債〔2023〕3號），目前上級財政部門確定我區2023年度政府債務限額為172.3億元，其中：一般債務限額61億元、專項債務限額111.3億元。

2023年，擬舉借一般債務8.35億元，償還8.43億元（其中0.08億元為世行貸款償還）；擬舉借專項債券4.46億元，償還7.46億元。到2023年底，我區政府債務余額164.37億元，其中：一般債務60.09億元，專項債務104.28億元，都控制在政府限額內。如果新增政府債券有調整，待財政部核定下達政府債券額度后，依法編制新增債券預算調整方案，報區人大常委會審議批準，并根據新增政府債務限額，調整財政預算，按規定申請發行政府債券。

需要說明的是:因區人民代表大會召開時間晚于預算執行起始時間，部分項目資金已提前撥付，相關項目的撥付資金將根據大會的審議意見進行修正。

三、2023年財政工作主要措施

（一）增強財政政策效能。積極的財政政策要精準發力、靠前發力，進一步細化各政策目標任務和考核要求；加強政策梳理，對滿三年政策進行中期績效評估，調整或取消低效、無效政策；引導財政政策同其他政策形成合力，引導資金投向實體經濟和民生領域，促進我區產業升級和經濟可持續發展。

（二）保障“兩個先行”。加大對社會保障體系的財政支持力度，持續增加教育、醫療、就業等重點領域財政投入，把保障和改善民生作為財政工作的出發點和落腳點。進一步推動涉農項目及資金整合，提升涉農項目資金規范化、科學化管理，推進涉農資金真正惠及農民農村。加大財政、國資和金融等資金資產資源統籌力度，集中財力辦大事，增強落實重大決策部署的財政保障能力。

（三）強化預算管理。落實黨政機關過緊日子要求，繼續壓減非必要、非剛性支出，2023年“三公”經費預算壓減5%；深化預算管理制度改革，建立預算安排與執行進度掛鉤機制，除建設類項目以外，2022年區級財力安排的部門1-10月項目支出進度低于85%的，分檔按比例壓減部門2023年預算數；完善績效激勵約束機制，預算安排、預算執行和績效評估結果形成閉環機制，壓減低效支出、取消無效支出。

（四）防范化解債務風險。完善地方政府債務管理制度，做好新體制下債券工作對接，著力提高債券資金使用效益；積極向上爭取專項債券額度，對專項債券項目開展全生命周期績效管理；做好區全域國土空間綜合整治項目專項債券申請方案，確保項目順利推進；加強債券資金使用管理，壓實使用債券資金地方和單位的還款責任。堅決遏制新增隱性債務，抓實化解存量隱性債務。

附件：1-奉化區一般公共預算2022年執行情況及2023年預算表.xls

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? ? ? ? ??3-奉化區國有資本經營預算2022年執行情況及2023年預算表.xls

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