2023年3-5月，區審計局對我單位具體組織的2022年度本級預算執行情況和決算草案編制情況進行了審計，對審計報告反映的問題，我單位高度重視、積極整改、現將整改情況公告如下：

一、關于預算編制管理方面的問題

1.預算編制不夠細化

整改情況：區財政局將嚴控代編預算范圍和規模，凡是年初可以納入預算單位的，均細化到具體單位、具體項目，提高年初預算細化率。

2.12家國有企業未納入國有資本經營預算范圍

整改情況：在2023年調整預算和2024預算編制時，將審計提出的12家國有企業均納入國有資本經營預算范圍。

二、關于預算執行管理方面的問題

1.土地出讓金專戶利息等應繳國庫資金4382萬元未上繳國庫

整改情況：截至8月底已將應繳國庫資金全額上繳國庫。

2.項目資金預算執行率不高，年底結余規模較大，影響資金使用績效

整改情況：針對預算執行率不高，年底結余規模較大問題，區財政局已采取切實有效的措施督促部門加快支出進度，提高預算執行率，區級結轉資金已規定一律不得結轉，預算安排與執行進度進行具體掛鉤，分檔按一定比例壓減部門下年預算控制數。

三、關于財政資金管理方面的問題。

1.散裝水泥專項資金預繳款清算不及時

整改情況：已于2023年7月6日將專戶中歷年累計滾存的散裝水泥專項資金預繳款繳入國庫。

2.部門自有資金清理不夠到位

整改情況：區財政局于2023年5月對各預算單位截至2022年底的其他資金和其他結余資金進行清理規范。2023年8月底前，所有自有資金清理款已全部繳入區財政。

四、關于部門預算執行管理方面的問題

1.5家單位會議費支出超預算

整改情況：區財政局已督促相關預算單位規范會議費的支出，非經法定程序，不得調整，在2023年預算執行中區財政局將進一步規范會議費調整預算額度的審批程序，明確不得無預算、超預算列支。

2.3家單位培訓費支出超預算、3家單位培訓費無預算支出

整改情況：區財政局已督促相關預算單位規范培訓費的支出，非經法定程序，不得調整，在2023年預算執行中區財政局將進一步規范培訓費調整預算額度的審批程序，明確不得無預算、超預算列支。

五、預算單位銀行賬戶管理方面的問題

1.個別預算單位銀行賬戶公款存放期限不符合規定

整改情況：相關單位于2023年7月完成到期銀行賬戶的招投標，完成整改。同時，區財政局已督促單位舉一反三，全面自查單位其他銀行賬戶情況，規范銀行賬戶管理。

2.19家單位未嚴格落實公款存放管理要求

整改情況：區財政局已督促涉及的19家預算單位規范銀行賬戶管理，均已整改到位。為進一步加強各預算單位資金存放管理，區財政局已要求全區各預算單位全面開展自查，要求各預算單位及時與開戶行簽訂協定存款協議。

六、科技經費使用管理方面的問題

1.1852.91萬元其他支出列入科技支出

整改情況：區財政局進一步規范項目用途與支出功能科目的對應，規范支出科目使用，確保決算編制的科學精準。在2023年預算執行中區財政局及時督促預算單位進行整改，明確“開放型經濟高質量發展資金”對應的功能科目為“21602商業流通事務”。

2.享受研發費用補助的企業未按規定設置輔助賬，撥付依據不夠充分

整改情況：目前未設置研發補助賬企業已經全部完成研發輔助賬設置，確保精準核實補助依據。

3.科技計劃項目制度建立不夠健全，未對不同驗收結論明確處理措施

整改情況：區科技局依據《寧波市奉化區科技計劃項目管理辦法（修訂）》（奉科〔2022〕34號）和《寧波市科技計劃項目驗收管理細則》，擬制訂出臺《寧波市奉化區科技計劃項目驗收管理細則》，對項目不同驗收結論，細化明確處理措施，進一步提升財政補助資金使用績效。

七、政府公務倉管理方面的問題

1.未建立區級政府公物倉體制機制

整改情況：經對接市財政局，目前已完成全市行政事業國有資產公物倉管理暫行辦法的意見征求，計劃于10月前正式出臺辦法。市級相關辦法出臺后，區財政局將在市辦法的框架內，對接區機關事務管理局，根據機關事務管理局下一步開展公物倉工作的計劃和要求，制訂符合奉化區實際的行政事業資產公物倉管理辦法，建立全區公物倉體制機制。

2.基礎工作存在短板

整改情況：經對接市財政局，目前全市行政事業公物倉平臺已啟動建設，公物倉運行主要分虛擬倉和實體倉兩部分，實體倉由機關事務管理局負責日常運行，相關系統平臺由市機關事務管理局會同各區縣機關事務管理局共同建設，虛擬倉系統由市財政局建設，各區縣財政各自使用。

3.建管隊伍能力水平不足

整改情況：根據體制機制的相關要求和平臺系統操作流程的相關規定，制訂實體倉和虛擬倉具體操作規范，對各單位資產管理人員等相關人員開展操作培訓，熟練掌握公物倉管理技能，推進全區公物倉管理工作的順利開展。

八、財政資金支持融資擔保管理方面的問題

1.擔保前盡職調查審核不到位

整改情況：區中小擔保公司已將《企業擔保審核審批表》中“是否涉訴”更改為“企業及法人名下有無≥10萬的借款訴訟”。在日后的工作中加強員工的保前盡職調查，嚴把風險關，認真做好客戶保前外部信用信息的調查，對企業的生產經營情況、財務狀況還款能力進行認真評估。

2.提前還款退擔保費行為不夠規范

整改情況：區中小擔保公司于2023年5月起統一對提前還款的企業不再退還剩余的擔保費。同時對《協議》進行修改，在協議中明確約定：乙方（即擔保企業，下同）逾期歸還銀行貸款的，甲方（即中小擔保，下同）不另行收取擔保費；乙方提前歸還銀行貸款的，甲方不予退還擔保費。

3.項目事后跟蹤管理不嚴

整改情況：區中小擔保公司已要求業務員對2023年起所有的普通擔保項目在保期間每6個月進行一次現場檢查后必須留存紙質資料存檔。

九、人才保障房利用率有待提高的問題。

整改情況:一是加強人才租賃房管理，新建“風華聚”人才公寓由區城投統一管理和出租，原香溢晶典、東郊之家等人才租賃房，待今年10月份協議到期后不再續租，梁王家園為城投房產，下步不再作為人才租賃房。二是加快人才房出售，經區委人才辦牽頭各部門協調，已擬定《寧波市奉化區2023年人才公寓申購公告》方案。

十、公務用車加油卡存量資金管理方面的問題。

1.9家單位加油卡存量資金越來越大，資金沉淀跡象明顯

整改情況：區機關事務局和財政局已聯合印發《關于進一步加強公務用車加油卡管理的通知》（奉財政發[2023]41號），通知中明確規定公務車輛一律采用“一車一卡”管理，建立油卡實際消耗臺賬，油卡結余超過當年需用額的部門應當暫停油卡充值，嚴禁年底突擊充值加油卡。

2.11家單位加油卡不按實際需求充值，導致余額超過全年使用量2倍以上

整改情況：2023年6月，區機關事務局和財政局聯合發布《開展公務用車管理情況自查自糾的通知》（奉機事[2023]18號），要求全區各部門對公車使用情況進行自查自糾，檢查內容包含了加油卡規范使用問題，包括加油卡是否規范，是否“一車一卡”管理，有無存在交予外單位人員或給私家車加油等違規行為，有無油卡結余超過當年需用額仍繼續充值行為等。

3.6家單位年底突擊充值加油卡57.4萬元

整改情況：2023年6月，區機關事務局和財政局聯合發布《開展公務用車管理情況自查自糾的通知》（奉機事[2023]18號），要求全區各部門對公車使用情況進行自查自糾，檢查內容包含了加油卡規范使用問題，包括加油卡是否規范，是否“一車一卡”管理，有無存在交予外單位人員或給私家車加油等違規行為，有無油卡結余超過當年需用額仍繼續充值行為等。

十一、消費券資金管理方面的問題。

1.消費券結余資金收回不夠及時

整改情況：區商務局于3月10日致函銀聯寧波公司，要求完成奉化區消費券結余資金清算并退款，同時填報資金上繳財政處理單上報財政局，與銀聯完成資金結算，將全部款項上交國庫。

2.對參與消費券活動的商家資格監管不嚴

整改情況：對審計及第三方平臺監測發現的相關涉疑商戶確定為黃名單商戶，均禁止參加活動。

寧波市奉化區財政局?

2023年 9 月 6 日? ??