寧波市奉化區財政局

（2022年8月22日）

主任、各位副主任、委員:

受區人民政府委托，現向人大常委會報告我區2021年決算草案，請予審議。

2021年，面對復雜嚴峻的國內外形勢和諸多風險挑戰，在區委的正確領導下，在區人大及其常委會的監督支持下，全區上下堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神及習近平總書記考察浙江重要講話精神，堅決落實區委各項決策部署，有力統籌疫情防控和經濟社會發展，扎實做好“六穩”工作，全面落實“六?！比蝿眨粩嗤七M高質量發展建設共同富裕特色區，實現了“十四五”良好開局。在此基礎上，財政改革發展各項工作穩步推進，決算情況總體較好。

一、2021年財政決算情況

（一）一般公共預算收支決算

2021年，全區一般公共預算收入741827萬元，完成調整預算（下稱“完成預算”）的100.4%，比上年增長（下稱“增長”）15%；上級補助收入 248894萬元，其中：稅收返還收入9674萬元，一般性轉移支付收入190583萬元，專項轉移支付收入48637萬元；上年結余91121萬元；調入資金284389萬元，其中動用預算穩定調節基金160376萬元、從政府性基金預算調入101276萬元；地方政府一般債務轉貸收入66800萬元；收入總計1433031萬元。

全區一般公共預算支出943901萬元，完成預算的97.3%，增長10.6%，其中區本級667805萬元，鎮（街道）276096萬元；加上上解上級支出126610萬元，地方政府一般債務還本支出66800萬元，安排預算穩定調節基金221830萬元，年終結余73890萬元，支出總計1433031萬元。

收支相抵，一般公共預算保持平衡。

與向區二屆人大一次會議報告的預算執行數（以下簡稱“預算執行數”）相比，一般公共預算收入總計決算數增加50682萬元，具體為：上級補助收入增加42220萬元，調入資金增加8462萬元；一般公共預算支出總計決算數增加50682萬元，具體為：上解支出增加26610萬元，安排預算穩定調節基金增加20182萬元，年終結余增加3890萬元。

（二）政府性基金收支決算

2021年，全區政府性基金預算收入1967628萬元，完成預算的119.3%，其中土地出讓金收入1883418萬元，完成預算的125.6%；加上上級補助收入2441萬元，地方政府專項債務轉貸收入214400萬元（其中新增專項債券轉貸187000萬元），調入資金14887萬元，上年結余456070萬元，收入總計為2655426萬元。

政府性基金預算支出2211517萬元，完成預算的123.1%；加上上解上級支出208萬元，地方政府專項債務還本支出66700萬元，調出資金101276萬元，年終結余275725萬元，支出總計為2655426萬元。

收支相抵，政府性基金預算保持平衡。

與預算執行數相比，政府性基金收入總計決算數增加14728萬元，具體為：上級補助收入減少159萬元，調入資金增加14887萬元。政府性基金支出總計決算數增加14728萬元，具體為：上解上級支出減少792萬元，調出資金增加1276萬元，年終結余增加14244萬元。

（三）國有資本經營收支決算

2021年，全區國有資本經營預算收入1022萬元，完成預算的100%；轉移性收入13萬元；上年結轉0萬元。國有資本經營預算支出705萬元，完成預算的100%，其中區本級支出705萬元；調出資金322萬元；結轉下年8萬元。收支相抵，國有資本經營預算保持平衡。收支決算數與預算執行數一致。

（四）社會保險基金收支決算

2021年，社會保險基金預算收入353003萬元（其中財政補助社?；?14933萬元），完成預算的117.4%；上年結余276485萬元。社會保險基金預算支出268942萬元，完成預算的99.2%；結轉下年360546萬元。

與預算執行數相比，全區社會保險基金決算收入增加21036萬元，支出增加643萬元，上年結余減少1萬元，結轉下年增加20392萬元。

（五）經批準舉借債務的規模、結構、使用、償還情況????

1.政府債務舉借規模

全區2021年政府債務限額1365000萬元，其中當年新增政府債務限額 187000萬元。在批準的限額內，發行地方政府債券281200萬元，其中：新增債券187000萬元，再融資債券94200萬元。

2.政府債務結構

截止2021年底，全區政府債務余額為1315720萬元，其中：一般債務600892萬元，占45.7% ；專項債務714828萬元，占54.3%。

3.新增政府債券使用情況

全區新增政府債券187000萬元，其中：用于水利建設45000萬元，占24.1%；用于棚戶區改造35000萬元，占18.7%；用于產業園區基礎設施53000萬元，占28.3%；用于文化旅游20000萬元，占10.7%；用于醫療衛生34000萬元，占18.2%。

4.政府債務償還情況

全區共償還政府債務133650萬元，其中：一般債務還本66950萬元，專項債務還本66700萬元。

（六）直達資金執行情況

1.直達資金下達情況

2021年，我區中央直達平臺資金共計40376.05萬元。其中：中央安排資金30552.30萬元，包含中央下達共同財政事權轉移支付資金28424.30萬元、縣級基本財力保障機制獎補資金2128萬元；寧波配套資金8545.21萬元；本級配套資金1278.54萬元。

2.直達資金分配情況

中央直達平臺資金根據中央、寧波市相關工作要求，安排民生類、基礎建設類等項目40376.05萬元，主要用于困難群眾救助、優撫對象補助、學生資助補助等，以實現惠企利民目標。我區于第一時間完成資金分配工作，資金分配進度達100%。

3.直達資金支出情況

全年中央直達平臺資金共支出38398萬元，支出進度95.1%，主要支出方向為：城鄉居民基本養老保險補助6100萬元,城鎮保障性安居工程8449萬元，城鄉居民基本醫療保險補助10069萬元，其余13780萬元用于基本公共衛生服務補助、困難群眾救助及就業補助等用途。

二、下步工作舉措

對照《預算法》及實施條例和區人大常委會有關預算決議要求，我區預算執行中仍然存在一定問題和短板，審計部門也提出了十分中肯的意見。對此，我們將按照區人大常委會決議要求和審計意見，堅持問題導向、目標導向，進一步深化預算管理改革，強化財經紀律剛性約束，規范和加強財政監管。同時，緊緊圍繞區委各項工作部署，持續優化資源配置、提高資金效益、提升政策效能，為加快建設現代化濱海大都市健康美麗新城區和高質量發展建設共同富裕特色區提供堅實財力保障。

（一）進一步加強收支管理，提升財政保障能力

收入方面，持續關注經濟形勢變化，健全收入溝通協調機制，進一步強化收入監測、分析，切實增強財政收入增長的穩定性和可協調性。持續優化營商環境，嚴格落實更大力度的減稅降費、緩稅、退稅等政策，加快兌付財政補助、一事一議等各級各類產業扶持政策資金，激發市場主體活力，穩固財政收入可持續增長基礎。持續強化債券項目儲備，積極爭取新增債券，用足用好專項債券。支出方面，持續堅持黨政機關過緊日子要求，嚴控非急需、非剛性支出，取消低效、無效支出，不斷加大財政資金統籌力度，集中財力優先、重點保障“三?！敝С?。持續加強預算執行管理，完善預算支出考核機制，強化預算約束，嚴控預算追加，規范調整調劑行為，加大盤活存量資金力度，定期清理支出進度緩慢項目，進一步優化支出結構。持續推進預算管理一體化系統建設，建立健全支出標準化體系，進一步規范支出管理。

（二）進一步深化財政監管，切實提升資金效益

完善預算績效管理，建立預算編制、執行和決算的全過程績效管理鏈條，試點實施績效目標實質性審核和項目事中實質性跟蹤，加強績效評價結果運用，切實提高財政資金使用效益。規范財政監督管理，積極推進財政會計監督與專項檢查有機融合，推動財政干部下沉一線，常態化梳理監督盲點、開展業務輔導，不斷提升監督工作質量，構建“財政大監督”體系。完善評審管理，加強中介評審考核，健全備案機制，各部門橫向、縱向聯動，實現監管全覆蓋。規范國有資產分類管理，促進長期閑置、低效運轉資產共享共用和全面統籌。

（三）進一步抓好源頭管理，全面防范財政風險

全力應對財政體制調整，加快出臺新一輪鎮（街道）財政管理體制、土地出讓結算辦法，積極謀劃合作區塊結算政策調整以避免合同違約和兌付風險。全力應對社?；鸾y籌，重點關注社保政策調整方向及影響，強化社保基金風險管控，做好社?；鹬虚L期規劃，確保社保基金安全運行。全力應對債務風險管控，完善債務風險情況評估，嚴格執行“三個不得立項”，強化債務源頭管控，堅決遏制隱性債務。對審計發現的問題積極落實整改，認真分析深層次原因，舉一反三堵塞管理漏洞。全力應對財政收支缺口，深化財政承受能力評估，提前做好政策研判，規避上級政策變化帶來的重大資金缺口等風險。

以上報告，提請區人大常委會審議批準。

附表：

目錄.docx

1-奉化區2021年一般公共預算收支決算表.xls

2-奉化區2021年政府性基金預算收支決算表.xls

3-奉化區2021年國有資本經營預算收支決算表.xls

4-奉化區2021年社會保險基金預算收支決算表.xls

5-奉化區2021年債務限額及余額情況表.xls

6-奉化區2021年地方政府債券使用安排情況表.xlsx

表7-奉化區2021年地方政府債務發行及還本付息情況表.xlsx