寧波市奉化區(qū)財(cái)政局

2022年10月27日

主任、各位副主任、委員:

根據(jù)《預(yù)算法》以及區(qū)人大常委會(huì)關(guān)于預(yù)算調(diào)整的有關(guān)規(guī)定，受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告2022年區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案。

一、一般公共預(yù)算調(diào)整方案

（一）一般公共預(yù)算收入調(diào)整

一般公共預(yù)算收入從794000萬(wàn)元調(diào)整為690000萬(wàn)元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)73890萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移性收入290726萬(wàn)元、調(diào)入資金245310萬(wàn)元（其中調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金221830萬(wàn)元）、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入87100萬(wàn)元，收入總計(jì)從1354692萬(wàn)元調(diào)整為1387026萬(wàn)元，調(diào)增32334萬(wàn)元。具體調(diào)整如下：

1.一般公共預(yù)算收入從794000萬(wàn)元調(diào)整為690000萬(wàn)元，減少104000萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)自然口徑下降7.0%、同口徑增長(zhǎng)2.0%，具體調(diào)整如下：

（1）稅收收入增減相抵后減少149800萬(wàn)元，其中：增值稅減少134000萬(wàn)元，企業(yè)所得稅增加2000萬(wàn)元，個(gè)人所得稅減少3320萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅減少19000萬(wàn)元，契稅減少9580萬(wàn)元，耕地占用稅減少2000萬(wàn)元，其他地方各稅收入增加16100萬(wàn)元。

（2）非稅收入增減相抵后增加45800萬(wàn)元，其中：專項(xiàng)收入減少4000萬(wàn)元，行政事業(yè)性收費(fèi)減少1200萬(wàn)元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入增加52000萬(wàn)元，政府住房基金減少1000萬(wàn)元。非稅收入增加主要為國(guó)有資產(chǎn)處置收入增加62247萬(wàn)元。

2.轉(zhuǎn)移性收入從201674萬(wàn)元調(diào)整為290726萬(wàn)元，增加89052萬(wàn)元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入增加94052萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入減少5000萬(wàn)元。轉(zhuǎn)移性收入增加主要為留抵退稅補(bǔ)助資金增加51900萬(wàn)元。

3.調(diào)入資金從201918萬(wàn)元調(diào)整為245310萬(wàn)元，增加43392萬(wàn)元,其中：調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金從201648萬(wàn)元調(diào)整為221830萬(wàn)元，增加20182萬(wàn)元，用于彌補(bǔ)當(dāng)年收支缺口；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算從270萬(wàn)元調(diào)整為1067萬(wàn)元，增加797萬(wàn)元；其他資金調(diào)入一般公共預(yù)算從0萬(wàn)元調(diào)整為22413萬(wàn)元，增加22413萬(wàn)元。調(diào)入資金增加主要為盤活存量資金22413萬(wàn)元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金根據(jù)2021年決算調(diào)入增加20182萬(wàn)元。

4.動(dòng)用結(jié)轉(zhuǎn)資金從70000萬(wàn)元調(diào)整為73890萬(wàn)元，增加3890萬(wàn)元。根據(jù)2021年度決算，上年結(jié)轉(zhuǎn)較年初預(yù)算增加3890萬(wàn)元。

（二）一般公共預(yù)算支出調(diào)整

根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府工作部署和部門預(yù)算執(zhí)行情況，全年擬安排一般公共預(yù)算支出1178853萬(wàn)元，比年初預(yù)算增長(zhǎng)11.9%，其中：本級(jí)財(cái)力安排支出從863555萬(wàn)元調(diào)整為884300萬(wàn)元，增加20745萬(wàn)元；上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出294553萬(wàn)元（含上級(jí)轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)資金43501萬(wàn)元）。加上上解支出120000萬(wàn)元、地方政府一般債券還本支出87100萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1073萬(wàn)元，支出總計(jì)從1354692萬(wàn)元調(diào)整為1387026萬(wàn)元，增加32334萬(wàn)元，調(diào)整后收支保持平衡。

本級(jí)預(yù)算安排支出增減相抵后增加20745萬(wàn)元，具體情況如下：

（1）一般公共服務(wù)支出調(diào)減1803萬(wàn)元，其中：調(diào)增4197萬(wàn)元，主要為財(cái)政體制結(jié)算增加等；調(diào)減6000萬(wàn)元，主要為工資津貼補(bǔ)貼清理規(guī)范壓減支出。

（2）教育支出調(diào)增2550萬(wàn)元，主要為創(chuàng)建教育優(yōu)質(zhì)均衡投入增加。

（3）文化旅游體育與傳媒支出調(diào)增272萬(wàn)元，主要為全域旅游投入增加。

（4）社會(huì)保障和就業(yè)支出調(diào)減6143萬(wàn)元，主要為上級(jí)統(tǒng)籌政策和財(cái)政體制調(diào)整。其中調(diào)增6476萬(wàn)元，主要為職業(yè)年金個(gè)人賬戶記賬利息上繳省；調(diào)減12619萬(wàn)元，主要為養(yǎng)老保險(xiǎn)政府補(bǔ)貼9910萬(wàn)元、最低生活保障金2464萬(wàn)元從上級(jí)補(bǔ)助資金列支等。

（5）衛(wèi)生健康支出調(diào)減5002萬(wàn)元，主要為列支渠道調(diào)整，實(shí)際支出未調(diào)減。

（6）節(jié)能環(huán)保支出調(diào)增338萬(wàn)元，主要為環(huán)保督察整改經(jīng)費(fèi)。

（7）城鄉(xiāng)社區(qū)支出調(diào)增29761萬(wàn)元，主要為鎮(zhèn)（街道）隱性債務(wù)消化。

（8）農(nóng)林水支出調(diào)增192萬(wàn)元，主要為動(dòng)物防疫補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。

（9）交通運(yùn)輸支出調(diào)增300萬(wàn)元，主要為特種養(yǎng)護(hù)設(shè)備經(jīng)費(fèi)。

（10）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出調(diào)增280萬(wàn)元，主要為 2022年促銷活動(dòng)專項(xiàng)資金。

二、政府性基金預(yù)算調(diào)整

（一）政府性基金預(yù)算收入調(diào)整

上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入從1375000萬(wàn)元調(diào)整為855000萬(wàn)元，減少520000萬(wàn)元，其中：土地出讓轉(zhuǎn)移支付收入從1372500萬(wàn)元調(diào)整為849000萬(wàn)元，減少523500萬(wàn)元，主要因?yàn)橥恋嘏馁u減少，1-9月我區(qū)土地出讓收入入市級(jí)國(guó)庫(kù)金額為832548萬(wàn)元，目前已收到市級(jí)土地出讓金轉(zhuǎn)移支付資金617118萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的50.0%；其他專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入從2500萬(wàn)元調(diào)整為6000萬(wàn)元，增加3500萬(wàn)元。加上政府性基金預(yù)算收入從50000萬(wàn)元調(diào)整為104000萬(wàn)元，增加54000萬(wàn)元；地方政府專項(xiàng)債券收入從202500萬(wàn)元調(diào)整為400500萬(wàn)元，增加198000萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)資金從261481萬(wàn)元調(diào)整為275725萬(wàn)元，增加14244萬(wàn)元。收入總計(jì)從1888981萬(wàn)元調(diào)整為1635225萬(wàn)元，減少253756萬(wàn)元。

（二）政府性基金預(yù)算支出調(diào)整

政府性基金預(yù)算支出從1579175萬(wàn)元調(diào)整為1566024萬(wàn)元，減少13151萬(wàn)元。加上上解支出1000萬(wàn)元；地方政府專項(xiàng)債券還本支出42500萬(wàn)元；預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出從266306萬(wàn)元調(diào)整為25701萬(wàn)元，減少240605萬(wàn)元。支出總計(jì)從1888981萬(wàn)元調(diào)整為1635225萬(wàn)元，減少253756萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。

政府性基金預(yù)算支出增減相抵后減少13151萬(wàn)元，具體情況如下：

1.社會(huì)保障和就業(yè)支出從1070萬(wàn)元調(diào)整為1386萬(wàn)元，主要為上級(jí)轉(zhuǎn)移支付增加316萬(wàn)元。

2.城鄉(xiāng)社區(qū)支出從1389982萬(wàn)元調(diào)整為1144504萬(wàn)元，減少245478萬(wàn)元。其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排支出從1346029萬(wàn)元調(diào)整為1099789萬(wàn)元，減少246240萬(wàn)元，主要為土地出讓收入減收，土地出讓成本類支出減少。

3.其他支出從164410萬(wàn)元調(diào)整為392522萬(wàn)元，增加228112萬(wàn)元，主要為專項(xiàng)債券支出198000萬(wàn)元；鎮(zhèn)（街道）其他政府性基金返還30000萬(wàn)元。

4.債務(wù)付息支出從23690萬(wàn)元調(diào)整為27588萬(wàn)元，增加3898萬(wàn)元。

5.債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出從3萬(wàn)元調(diào)整為4萬(wàn)元，增加1萬(wàn)元。

三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入從270萬(wàn)元調(diào)整為1067萬(wàn)元，增加797萬(wàn)元，主要是由于水務(wù)環(huán)境投資發(fā)展集團(tuán)有限公司等國(guó)有企業(yè)上繳利潤(rùn)增加315萬(wàn)元、振興公路養(yǎng)護(hù)中心清算收入上繳482萬(wàn)元。調(diào)出資金從270萬(wàn)元調(diào)整為1067萬(wàn)元，增加797萬(wàn)元。調(diào)整后，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算保持收支平衡。

四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整

社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入從126159萬(wàn)元調(diào)整為153068萬(wàn)元，增加26909萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入增加19270萬(wàn)元，主要為2022年被征地轉(zhuǎn)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老高標(biāo)準(zhǔn)參保人員大幅增長(zhǎng)，一次性保費(fèi)收入增加；工傷保險(xiǎn)基金收入增加3274萬(wàn)元，主要為財(cái)政補(bǔ)助增加2473萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出從128646萬(wàn)元調(diào)整為139075萬(wàn)元，增加10429萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出增加5619萬(wàn)元，主要為2022年被征地到齡高檔次繳費(fèi)人員增加，2021年12月城鄉(xiāng)基礎(chǔ)養(yǎng)老金調(diào)整為310元/月，每月增資30元，支出增加較大；失業(yè)保險(xiǎn)基金支出增加3071萬(wàn)元，主要為今年支付的2021年穩(wěn)崗補(bǔ)貼政策放寬，領(lǐng)取補(bǔ)貼單位激增，支付補(bǔ)貼金額增加明顯；工傷保險(xiǎn)基金支出增加2812萬(wàn)元，主要為工傷待遇享受人數(shù)大幅增加，同比增加36.1%，特別是建筑工傷待遇支出占總工傷待遇支出比例不斷增加，同比增加42.8%。社會(huì)保險(xiǎn)基金上年結(jié)余由于2022年城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金納入市統(tǒng)籌、2021年度決算調(diào)整為104546萬(wàn)元。調(diào)整后2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余為118539萬(wàn)元，比上年增加13993萬(wàn)元。

五、地方政府債務(wù)情況

上級(jí)財(cái)政部門確定我區(qū)2022年政府債務(wù)限額為1723000萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額610000萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)限額1113000萬(wàn)元，比2021年增加政府債務(wù)限額358000萬(wàn)元，均為專項(xiàng)債務(wù)限額。

2022年，寧波市轉(zhuǎn)貸我區(qū)新增地方政府專項(xiàng)債券358000萬(wàn)元，其中：160000萬(wàn)元經(jīng)區(qū)二屆人大一次會(huì)議審查批準(zhǔn)已列入2022年年初預(yù)算，6月新增的地方政府專項(xiàng)債券151000萬(wàn)元已報(bào)區(qū)二屆人大常委會(huì)第四次會(huì)議通過(guò)，10月新增47000萬(wàn)元地方政府專項(xiàng)債券單獨(dú)報(bào)本次會(huì)議審議。

預(yù)計(jì)2022年年末，我區(qū)政府債務(wù)余額為1673919萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)601091萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)1072828萬(wàn)元，均控制在債務(wù)限額內(nèi)。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

附表：1-奉化區(qū)2022年一般公共預(yù)算調(diào)整表.xls

? ? ? ? ? ?2-奉化區(qū)2022年政府性基金預(yù)算調(diào)整表.xls

? ? ? ? ? ?3-奉化區(qū)2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整表.xls

? ? ? ? ? ?4-奉化區(qū)2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整表.xls

? ? ? ? ? ?5-奉化區(qū)2022年債務(wù)限額及余額調(diào)整表.xls

? ? ? ? ? ?6-奉化區(qū)2022年地方政府新增債券使用安排情況表.xlsx